✔ Transfert de l'assurance-vie – (juillet 2019) – Quelle assurance vie en 2019

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Assurance-vie et succession : vous bénéficiez en plus d’avantages successoraux !
Vous décidez librement vos bénéficiaires et vous allez pouvoir leur transmettre jusqu’à 152 500 € dépourvu qu’ils n’aient à régler de frais de succession. En effet, sommes versées (aussi qualifiées « générosité ») en le défunt l’âge de 70 ans et à partir du 13 octobre 1998 sont soumises à un prélèvement en tout de 20%, après application d’un abattement de 152 500 € par bénéficiaire (tous contrats confondus). La partie supérieure à 700 000 € (après abattement) est soumise à un prélèvement majoré à 31,25%.

Cette disposition est particulièrement intéressante quand bénéficiaires ne sont pas des parents proches, taxés jusqu’à 60% hors cadre de l’assurance-vie. L’assurance-vie est réputée « hors succession », cela donne l’opportunité de transmettre hors droit commun (voisin, ami, enfant d’un autre lit, partenaire de PACS, etc.) tout en bénéficiant d’un abattement important. Sachez que clause bénéficiaire est strictement confidentiel également.

Les sommes versées chez le défunt après l’âge de 70 ans font partie de la succession et sont soumises aux droits de succession, après un abattement de 30 500 €. A inscrire : pour les contrats ouverts avant le 20/11/1991 et dans l’hypothèse ou les indemnité ont été versées parmi le défunt le 13 octobre 1998, l’exonération d’impôt est totale.

Comment obtenir les capitaux versés en assurance-vie en tant que bénéficiaire ?
Vous avez un proche décédé et vous pensez que vous étiez bénéficiaire d’une assurance-vie sur laquelle il avait épargné ? Sachez qu’il existe en France des dizaines de unité d’euros de contrats d’assurance-vie en déshérence, c’est à dire avec le capital du défunt non versé aux bénéficiaires désignés. Et dans l’hypothèse ou personne ne réclame cet argent, il est reversé dans l’assureur à l’État après un délai de 30 ans ! Alors pour éviter cela, pensez à saisir l’Agira online : ce service effectuera recherches pour savoir si vous bénéficiez d’une assurance-vie souscrite dans le défunt.