Autres provinces, même pension? | ISABELLE DUBÉ – Trouver la bonne assurance vie

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Assurance-vie et succession : vous bénéficiez en plus d’avantages successoraux !
Vous choisissez librement vos bénéficiaires et vous allez pouvoir leur transmettre jusqu’à 152 500 € sans qu’ils n’aient à régler de frais de succession. En effet, sommes versées (aussi baptisées « étrennes ») parmi le défunt l’âge de 70 et depuis le 13 octobre 1998 sont soumises à un prélèvement à prix convenu de 20%, après application d’un abattement de 152 500 € par bénéficiaire (tous contrats confondus). La fraction supérieure à 700 000 € (après abattement) est soumise à un prélèvement majoré à 31,25%.

Cette disposition est précisement intéressante quand bénéficiaires ne sont pas des parents proches, taxés jusqu’à 60% hors cadre de l’assurance-vie. L’assurance-vie est réputée « hors succession », cela permet notamment de transmettre hors droit commun (voisin, ami, enfant d’un autre lit, partenaire de PACS, etc.) tout en bénéficiant d’un abattement important. Sachez que clause bénéficiaire est strictement confidentielle également.

Les sommes versées parmi le défunt après l’âge de 70 font partie de la succession et sont soumises aux droits de succession, après un abattement de 30 500 €. A écrire : pour les contrats ouverts le 20/11/1991 et si cadeau ont été versées chez le défunt le 13 octobre 1998, l’exonération d’impôt est totale.

Comment obtenir capitaux versés en assurance-vie en tant que bénéficiaire ?
Vous avez un proche décédé et vous pensez que vous étiez bénéficiaire d’une assurance-vie sur laquelle il avait épargné ? Sachez qu’il est en France des dizaines de quotité d’euros de contrats d’assurance-vie en déshérence, c’est à dire avec le capital du défunt non versé aux bénéficiaires désignés. Et si personne ne réclame cet argent, il est reversé parmi l’assureur à l’État après un délai de 30 ans ! Alors pour éviter cela, pensez à saisir l’Agira sur le web : ce service effectuera les recherches pour savoir si vous bénéficiez d’une assurance-vie souscrite chez le défunt.